① 如何突破企业资金需求瓶颈培训
在“大众创业万众创新”的时代背景下,小微企业是新经济发展的重点,也是难点。
目前,中小微企业是我国最大的企业群体,占企业总数99.7%,创造的产品和服务价值超过国内生产总值的60%。但有数据显示,这些小微企业平均寿命却不到3年。在业内专家看来,小微企业融资难是造成这种局面的重要原因。
如何突破资金瓶颈,找到一条便捷高效的融资通道,是我省小微企业亟待解决的难题。
盛捷
创业路上的资金难题
关阳是我省一位小有名气的民营企业家,自上世纪90年代末开始创业,一手将一家只有两名员工的微型粮油收购站,发展到今天企业规模近亿元。但在他自己看来,企业能够做大其实是一件“小概率”事件。“在很多时候,企业能不能活到第二天,就看今天能不能拿到融资。”关阳向记者介绍他的企业近20年的发展历程时,多次提到资金问题:“在不同的发展阶段,企业会遇到各种各样的问题,但是资金瓶颈几乎是贯穿始终的。”
“对于正在创业的小企业来说,没有什么抵押物,因此从银行贷款成功率不高。找朋友筹措资金成了我在创业初期融资的主要途径。尽管有时利息很高,但这是解决问题的唯一方法。”关阳说,他的企业在达到一定规模之后,银行贷款的确在一定程度上降低了他的融资成本,但银行的风控非常严格,手续十分繁琐。“小微企业需要的是比较简捷、灵活的融资渠道,而且市场机遇往往是稍纵即逝。及时的贷款才是小微企业能否进一步发展的关键所在。”
除了“融资难”,“融资贵”也是小微企业发展路上的拦路虎。
记者从金融主管部门了解到,导致小微企业“融资贵”的主要原因并非银行贷款利率过高,而是“第三方收费”抬高了融资的成本。所谓“第三方收费”是指企业在融资过程中的审计费、评估费、担保费等诸多贷款前收费项目,这已成为小微企业融资的沉重负担。此外,如果小微企业缺乏有效的资产为贷款担保,即使与担保公司达成合作协议,企业还得支付20%的保证金以及2%至4%的担保费。以贷款100万元计算,扣除各种费用,实际到手的资金只有六七十万元。
因此,一个多层次的融资体系,对于企业成长来说,至关重要。
好生意不等“贷”
目前,众多小微企业为了生存和发展,也在千方百计寻找适合自身的融资方式。除了吸纳新股东,将未分派的利润再投入这两种内部融资方式外,传统银行贷款、信用担保融资、民间借贷等外部融资方式也是小微企业经常选择的融资渠道。
今年以来,我国不断出台支持小微企业融资的利好政策,地方政府也在聚集当地的金融资源,通过金融工具、扶持政策等方式助力小微企业发展。随着一系列政策的逐渐落地,小微企业融资困境正出现积极变化。
记者在走访兰州多家金融机构时发现,近一段时间,兰州中小企业的金融需求非常旺盛。为此,一些国有银行相继推出了专门助力小微企业发展的特色金融产品,部分商业银行和金融机构也搭建起更加灵活、简便的融资平台。比如长期支持我省小微企业的金融服务机构宜信公司,他们适时推出了“翼启云服”平台“商超贷”,客户在申请时不需提供担保和抵押,只需出示相关商务合同以及往来业务发票等真实贸易数据即可办理。而且客户融资、还款全在网上操作,到账速度快,申请的额度还能循环使用,非常灵活。
宜信公司翼启云服产业链金融总经理潘志田向记者介绍,“翼启云服”是一个基于全产业链和供应链的融资、理财及现金管理综合服务的金融云平台,这个平台上的“商超贷”业务,以“产业链+大数据+金融+互联网”的全新模式,构建起了互联网与大数据时代的小微金融业务模式。
据了解,很多小微企业在成长过程中都遇到过这样一个难题:在产品销售最火爆的时期由于资金短缺,错过了销售热潮,后期筹措到了资金,但市场机遇已不存在。这种关键时刻“掉链子”经历,让人不免叹息。
潘志田介绍,客户在“商超贷”业务中获得授信额度后,就像办理了一张大额信用卡,可以在额度期限内根据市场需要灵活提取资金,解决旺季促销备货资金不足的难题。同时,在业务淡季,客户还可以在“商超贷”中将账户上的闲置资金进行短期理财,提升资金价值。“这种快速便捷、操作性强的融资模式,不同于银行借贷、民间借贷以及朋友借款等其他融资渠道,更适合帮助小微企业渡过难关。”潘志田说。
需要更完善的服务
兰州大学经济学院的一位教授介绍,现代商业银行本质上是一个以盈利为目的的企业,它必须加强风险控制,衡量自己的贷款风险和收益,自然更愿意“保大放小”,这是一种正常现象。但从创业者的角度来说,他们需要的是灵活、便捷的融资平台,以及能够帮助他们提高市场竞争能力和信用度的现代企业管理服务。
对此,宜信公司CEO唐宁也有同感,他认为,面向小微企业提供金融服务,不仅仅是满足他们获取金融产品和服务的需求,同时还要帮助他们做好管理,这是跟传统金融很不一样的。
“很多小微企业的金融服务远不止贷款支持这么简单,闲置资金的升值、现金的管理都存在巨大痛点,而其自身通常没有实力进行相关的技术系统研发,金融能力薄弱。像‘翼启云服’这样的平台,可以对企业支付、理财、信贷延伸、内部管理等提供更加完善的延伸服务,为小微企业‘赋能’。”唐宁表示,如果是对大型企业提供金融服务,金融机构不需要教他们如何做生意。但是,如果服务的对象是中小微企业主、个人、农户的话,就要帮助他们做好能力建设。据介绍,本月中旬,宜信公司“翼启云服”还将与兰州市部分商超企业、供应商一起,共同探寻融资模式,以进一步推动我省小微企业的快速发展。
“普惠金融”实践一般分三个阶段,首先是小额信贷,即解决融资者资金获取、信用建立的问题;其次是微金融,拓展金融服务的范畴,如保险、支付、理财等;最后,便是面向未被传统金融服务所覆盖的中小微群体提供能力建设服务。
在当前的融资市场上,小微企业需要的金融服务,要以中小微企业为中心,搭建便捷、安全、风险可控的开放式投融资金融科技服务平台,不仅能够有效解决企业投融资问题,而且能为小微企业整合各类金融服务,从资金端到财务管理端,帮助中小微企业管好生意、用好资金、提升企业金融力。
这种“授人以渔”的金融服务方式,或许能明显改善我省小微企业资金瓶颈的难题。
② 在使用资金管理系统,有哪些方面的需求
资金管理制度的组成
一、筹资管理制度
企业筹资是指企业根据生产经营、对外投资以及调整资金结构等活动对资金的需要,通过一定的渠道,采取一定的方式,获取所需资金的一种行为。企业的筹资活动,按时间区分,有创建时的初始筹资和经营期间的筹资;按筹资的性质区分,有权益筹资和债权筹资。不论什么时候,筹集什么性质的资金,由于筹资有不同的渠道、不同的方式可供选择,筹资的成本、筹资风险又各不相同,因此,为保证筹资活动的有效、合理进行,企业应建立有关制度。
(一)筹资计划制度
筹资计划是在对企业短期和长期所需资金进行预测的基础上,分析计算不同筹资方式的筹资成本、筹资风险,选择适合自已的筹资方式,并确定在什么时候,用什么方式,筹集多少数量的资金。筹资计划的编制可以使企业用尽可能低的代价,取得所需资金,并能有效防范风险。一项完整的筹资计划应包括:
1.企业资金需求量的预测;
2.筹资方式的选择及筹资数量安排;
3.筹资程序及时间安排;
4.筹资前后企业资金结构及财务状况的变化;
5.筹资对企业未来收益的影响。
(二)筹资审核制度
筹资计划的编制人员应与审核人员适当分离,以便审核人能从独立的立场来衡量计划的优劣。负责审核的人员可自行完成对筹资计划的审核,也可聘请法律顾问和财务顾问共同审核该项筹资活动对企业未来净收益的影响以及筹资方式的合理性。同时,还要审核筹资计划的实施细则,以书面形式记录审核结果,并特别注明筹资的执行程序及各项手续。
(三)筹资检查和考核制度
筹资检查制度是指及时了解筹资活动的进展情况,发现筹资活动中可能出现的问题,以及筹资计划的执行情况。筹资检查可定期或不定期进行,视筹资规模、筹资方式、筹资程序而定。
筹资考核是将筹资结果与筹资计划进行比较,对产生的差异进行分析,找出原因。建立筹资考核制度是为了明确筹资活动的责权利,保证筹资计划的有效实施。
二、现金管理制度
现金是指人民币现钞,企业用现钞从事交易,只能在一定范围内进行。现金管理制度主要由《现金管理暂行条例》规定,其中包括现金的使用范围、库存现金限额以及其他现金管理规定。
(一)现金的使用范围
1.职工工资、津贴;
2.个人劳务报酬;
3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
5.向个人收购农副产品和其他物资的款项;
6.出差人员必须随身携带的差旅费;
7.结算起点1000元以下的零星支出;
8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
(二)库存现金限额
库存现金的限额是指为了保证单位日常零星开支的需要,允许企业留存现金的最高数额。这一限额由开户银行根据单位的实际需要核定,一般按照单位3~5天日常零星开支的需要量确定,边远地区和交通不便地区开户单位的库存现金限额可多于5天,但不得超过15天的日常零星开支。核定后的库存现金限额,开户单位必须严格遵守,超过部分应于当日终了前存入银行。需要增加或减少库存现金限额的单位,应向开户银行提出申请,由开户银行核定。
(三)现金管理其他规定
1.不得坐支现金,即不得用收入的现金直接支付,如因特殊情况需要坐支的,先报经开户银行审查批准后予以支付。
2.不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金,即不得“白条顶库”。
3.不准谎报用途套取现金。
4.不准用银行账户代其他单位和个人存人或支取现金。
5.不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄。
6.不准保窜账外公款,即不得“公款私存”,不得设置“小金库”等。
三、银行存款管理制度
(一)银行账户管理
企业应当按照《银行账户管理办法》的规定开立和使用基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。其中基本存款账户是指企业办理日常结算和现金收付的账户,企业的现金支取只能通过基本存款账户办理。一个企业只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户,不得在多家银行机构开立基本存款账户。
(二)银行结算纪律
根据《支付结算办法》的有关规定,单位必须遵守银行的结算纪律,包括:
1.不得套取银行信用,签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票和远期支票以及没有资金保证的票据;
2.不准无理拒付、任意占用他人资金;
3.不准违反规定开立和使用账户;
4.不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据,套取银行和他人资金。
四、资金使用审批制度
企业应当对资金使用建立严格的审批制度,明确审批人对资金业务的审批方式、权限、程序、责任和相关控制措施,规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求。对于审批人超越授权范围审批的资金业务,经办人有权拒绝办理,并及时向审批人的上级授权部门报告。未经授权的部门和人员一律不得办理资金业务或直接接触现金。
(一)审批方式
1.“一支笔”审批。适用于日常资金使用的审批。
2.集体决策审批。对于重要的资金支付业务,应当实行集体决策和审批。如企业的投资决策,由于金额较大、期限较长,应进行项目的可行性研究,并采取集体决策和审批。
(二)支付程序
1.支付申请。单位有关部门或个人用款时,应当提前向审批人提交货币资金支付申请,并填制相应的统一印制的申请表格或自制表格,表格中应注明用款人、款项的用途、本次支取金额、费用预算总额、支付方式(现金或银行结算)等内容,并附有效经济合同或相关证明。
2.支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付,审批人应当拒绝批准或令其按规定改正后重新审批。对于仍做业务执行用途的经济合同原件或相关证明文件,可在审批后以复制件代替原件作为审批的依据。
3.支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后,交由出纳人员办理支付手续。对经复核有误的支付申请,复核人有权要求审批人重新进行审批。出纳人员不得办理未经复核的支付申请或复核人不同意的支付申请。
4.办理支付。出纳人员应当根据经审批、复核无误的支付申请,按《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》的相关规定办理货币资金支付手续,对于违反上述规定的要求,出纳人员有权拒绝办理。出纳人员可根据本单位的职责分工及时登记现金和银行存款出纳簿或日记账册。
五、资金预算制度
资金预算通常称为现金预算,是计划预算期的现金收入和现金支出,并进行现金收支平衡的预算。企业通过编制较为详细和较为远期的现金收支预测和现金预算来规划期望的现金收入和所需的现金支出,从而较为精确地计算出有多少闲置现金可以用来进行临时性投资和在经营中需要多少现金,以选择合理的筹资方式,充分提高资金的使用效率。
现金预算是进行现金收支管理最有效的方法,现金预算可以按年、季度,也可按月或周来编制。预算期的长短主要取决于企业生产经营的稳定程度,生产经营比较稳定的,预算期可适当长些,反之,预算期应短些。通常企业的现金预算按月编制比较合适。
现金预算的编制方法有:现金收支法、净损益调整法和估计资产负债表法。其中,现金收支法是最常用、最直接明了、易于理解的一种编制方法。不同的编制方法所依据的信息资料不同,所反映出的财务信息也不同,企业可根据自身特点及对信息的需求进行选择。
③ 如何做好资金管理
【摘 要】资金是企业生存和发展的血液,是一项值得高度重视的、高流动性的资产,资金管理贯穿于企业生产经营的始末,是财务管理的核心内容,同时也是当前企业管理工作的薄弱环节。高效的资金流动不仅会给企业带来新的增长活力,同时也是企业持续经营发展的必要条件。因此,如何加强资金的管理和控制,提高资金的使用效益,具有十分重要的意义。
【关键词】资金管理;流动资金;存在问题;资产结构;途径
一、资金管理概述
资金管理就是关于资金筹集、使用和分配的管理。它以企业资金活动为对象,通过组织企业资金的循环和周转完成企业的经营目标。资金管理主要包括预算管理、筹资管理、投资管理和营运资金管理。
(一)筹资管理
筹资是企业通过一定的渠道,综合运用各种方式,经济有效地筹集资金的活动。筹资一般是公司为了弥补自身资金不足,业务扩充等需要。其需要解决的问题是如何取得所需资金,包括向谁、什么时候、筹集多少资金。一般来说分为两种:第一是以公司股权来换取资本;第二是向外界举债。
(二)投资管理
投资是企业投入财力以期望在未来获利的一种行为,它是企业存在和发展的主动力。投资管理要解决的问题是如何充分合理地确定投资规模及资金流向,以求得较高的投资回报。一
④ 如何进行培训需求分析
企业进行培训需求的分析主要分为两部分:一是企业内部需求的分析。包括四个部专分①调查企业的属现状;②预测企业未来人力资源的需求;③分析现有人力资源的现状;④做出培训预算与培训收益的预测。另一方面是个人培训分析。分两个方面来说:①进行员工培训需求问卷调查;②汇总、分析员工的工作行为和培训意向。
⑤ 不同规模的企业对于资金管理需求有哪些不同
处于不同发展阶段的企业都有资金管理方面的需求,对于大型集团企业内来说,资金管容理需求主要体现在资金流通效率、风险管控及投融资决策方面,在企业资本化运作的背景下,高效的资金调配及完善的投融资决策体系对于企业很重要。对于大中型集团企业来说,更关注资金流通效率及风险管控,避免出现“高存款、高贷款、高财务成本”的情况。对于中小集团企业来说,资金管理需求主要体现在资金管理查询及控制方面。
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⑦ 如何做好资金管理
企业的财务管理是让很多企业家头疼的事情,怎样做好资产的管理,怎样保证没一分钱都花得有意义,我们就来了解并学习这里面的秘密。企业内部财务管理,是对企业资金运动和价值形态的管理,主要是以成本管理和资金管理爲中心,通过价值形态管理达到实物形态的管理。抓好国有企业内部财务管理,其目的就是在确保企业国有资産保值增值的基础上,提高企业经济增长质量和经济效益最大化。当前,加强企业内部财务管理,应从两个方面入手。(一)大力加强成本管理加强成本管理,主要是爲了降低成本提高经济效益。成本管理的方法主要有:存贷的控制和成本的控制。存贷的控制主要包括存贷数量、计价及保管的控制。现代财务管理着眼於事前和事中的成本预测、计划和控制,这样可以有效地将成本控制在一定水平内,保证成本费用最低,从而达到提高经济效益的目的。l、增强成本管理意识企业不但要提高经营管理各部门人员的成本管理意识,还要注重提高企业全体员工的成本管理意识。要把企业的成本与企业各管理部门和员工的经济责任及利益有机地结合起来,变“要我管”爲“我要管”变“被动管”爲“主动管”,如能达到这样的效果,那麽就极大地调动了全体人员管理成本的自觉性。比如,上钢在学邯钢的基础上,实行全员成本管理,年降低成本8000馀万元,这样既减少了资金和能源消耗,又提高了企业效益和员工利益。《长松组织系统》工具包——合理、高效的财务分析思路和方法,是企业提高管理和决策水平、防范运作风险的重要途径,并将使您的工作事半功倍。2、改变成本管理的方法企业要改变过去传统的成本管理方法,变单纯核算型管理爲综合控制型管理,确立符合现代制度要求的成本管理方法。要积极推行“成本控制法”,实行目标成本责任管理。即按照“制造成本法”的核算原则,对在企业生産经营中发生的与企业生産经营密切相关的原材料、燃料、动力、工资等直接消耗和制造费用等计入産品成本的费用消耗,实行定额控制;对生産经营过程中间接消耗的销售费用,管理费用和财务费用等计入当期损益的费用消耗,实行指标或者比例控制。并完善成本预测、成本核算、成本考核、成本决策和成本分析等管理方法。做到事前成本有预测,事中成本有考核,事後成本有分析。3、完善成本管理手段企业要建立以企业财务部门爲轴心的综合管理、统一核算、成本总控制的成本控制中心。它对上以企业目标总成本爲落实目标,向企业领导层提供目标成本的执行情况和管理决策意见。对下以企业分解的定额成本爲管理控制目标,对企业所属部门、车间、班组实施定期考核、分析和监督控制,形成企业内部纵横连锁的成本管理核算体系。二是实行成本全面预算管理。针对企业生産任务和年度销售计划,制定企业目标总成本计划,并把总成本目标分解落实到各部门、车间、班组,实行定额或指标成本预算管理。同时要狠抓企业原材料供应、産品生産和销售等环节的成本预算定额管理,重点以百元爲基数确定销售收入成本,成本利润率等指标,衡量和考核企业成本预算管理和成本效益水平。三是严格成本管理控制。在制定和完善企业各项成本费用消耗定额和指标定额的基础上,严格各种原始记录,物资计量验收和收发出入库手续制度,做到原材料领用按定额、费用开支按标准、审批手续按规定、审查考核按程式,加大全方位考核制度。要建立成本管理责任制和目标成本考核奖励制度,使企业的目标成本与目标利润密切挂鈎,把部门、车间、班组的指标定额成本与其应取得的效益指标和员工的经济利益密切挂鈎,这样既可以调动群衆的积极性,又能使得企业经济效益得到提高,同时使他们明确自己应当肩负的管理责任。建立这种制度同时也可以真正做到成本管理的责、权、利互相统一,达到向管理要效益的目的。(二)强化企业资金管理目前,不少企业一方面资金紧张,一方面资金占用较多,运营效率较低。因此,企业要提高资金的运营效率。l、加强筹资管理企业要树立筹资主体观念,要根据企业生産经营需求对预期筹资方式,筹资渠道和筹资结构,根据实行情况,选择一个最佳的决策方案。另外,企业筹资要重点用於企业的生産发展和技术改造,合理调控筹集资金的配置和使用,优化资金结构,提高资金效益和盈利水平。2、加强投资管理企业经营的最终目的是获取最大的经济效益,而经济效益的高低,取决於企业的投资规模以及最佳的投资流向和合理流量。企业一方面要优化内部资金结构。充分发挥企业财务的调控职能,认真搞好企业内部资金合理配置,优化企业资産占用结构和産品生産结构,保证企业资金的合理占用和有效使用。另一方面,有些企业爲了扩大生産规模,在新上专案或对外合资合作专案的选择上,要进行可行性分析,然後再行之。同时,必须树立资金的时间价值观念,坚持经济效益与産业政策相结合的原则。充分了解和掌握市场行情,这样运用科学的方法进行决策分析,预测投资专案的预期结果,就可以避免决策失误,造成损失。3、加强资金管理企业应在活用资金和提高资金使用效益上下功夫。一是实行企业资金的集中管理、集中核算、集中调控,加强资金的预期管理,企业要根据年度生産规划和目标,核定企业内部所属单位爲完成计划期生産经营任务所需的资金要求量,各单位要明确对资金的管理和使用应承担的责任,使其主动精打细算,控制支出和节省消耗,降低资金的占用。通过事前的资金预算管理,提高企业的资金管理水平。二是搞好企业内部存量资金应用。企业一方面要防止産品积压,积极回笼资金,提高资金的周转率。另一方面要眼睛向内,挖掘现有资金的潜力,较好地运用现有的存量资金,努力降低原材料和资金的占用等,达到提高资金的利用率;三是落实资金回收责任制,减少资金的占用和流失。
打字不易,如满意,望采纳。
⑧ 企业中层管理人员有什么培训需求
(一)中层管理人员培训的目标:提高其胜任未来工作所必须的经验、知识和技能;使其适应不断变化的环境;使其能够宣传和深化企业的宗旨、使命、信念、价值观和管理文化;培训个别骨干分子成为企业未来高层管理人员的接班人。 (二)中层管理人员培训班的内容:开发任职能力,提高业务决策能力、计划能力,考试/大理解现代管理体系和经营活动中人的行为,提高他们对人的判断和评价能力以及与人沟通交流的能力
⑨ 培训资金管理办法
AK/ZD1802A—2007 安瑞科能源装备控股有限公司培训经费管理办法 1 总则 1.1为加强培训经费管理,合理使用培训经费,特制订本办法。 1.2本办法适用于安瑞科能源装备控股有限公司(以下简称安瑞科控股)
本部及各成员企业培训经费的管理。 1.3管理职责 1.3.1 控股人力资源部负责控股公司培训经费归口管理,负责确定培训
经费的计提标准、使用范围和使用标准;负责指导和监督检查各成员企业培
训经费使用情况;负责控股本部培训经费使用台账维护(见附表1《安瑞科
控股****年度培训经费管理台账》)。 1.3.2成员企业人力资源部(或综合办)负责本单位培训经费的具体管
理。 1.3.3财务部负责培训经费的计提和报销审核工作。 2 培训经费的计提、结存管理: 2.1培训经费分为日常培训经费和专项培训经费。 2.2日常培训经费依据国家有关规定严格按照员工工资总额的1.5%计
提,不得超支使用。其中,各成员企业培训经费的三分之一,即各成员企业
工资总额的0.5%归控股本部支配。 2.3专项培训经费根据特定用途设立,专款专用,由控股人力资源部提
出,主管领导审核,控股总经理特批。下列项目可作为专项培训项目:教材
开发、印刷、出版;出国学习深造;重大投资配套培训项目;非基建培训设
备购置等。 1 AK/ZD1802A—2007 2.4培训经费结存:年度培训经费未使用完,不得累积转入下年度。 3 培训经费使用范围 3.1公派外出培训(进修)的学费、资料费。 3.2公派学历教育费用。 3.3专业对口或相关专业非公派学历教育费用。 3.4教材开发、购置及印刷费用。 3.5教学用品、用具、仪器、设备购置或租赁费。 3.6讲师授课费、食宿费、交通费。 3.7教学场地租赁费。 3.8考试费。 3.9其他与培训密切相关的费用。 4 培训经费使用办法 4.1日常培训经费支取必须严格控制在总提取数额